L’evoluzione verso un modello intelligente di rolling forecast

La funzione AFC è in grado di supportare un processo decisionale efficiente e di favorire l’adattamento al cambiamento se utilizza:

• un modello di rolling forecast,
• una pianificazione finanziaria basata su scenari
• l’analisi predittiva
• digitalizzazione dei processi.

  Grazie a tutti questi elementi si ottiene un modello intelligente di rolling forecast.

Il rolling forecast migliora i processi di Pianificazione, Budget e Forecasting (PBF)

Un sondaggio condotto dal FSN – The Modern Finance Forum sul futuro del process automation ha messo a confronto i processi di Pianificazione, Budget e Forecasting tra aziende con un modello di rolling forecast e aziende con forecast trimestrale.
Ecco alcuni dati emersi dal confronto:

• Il 70% delle aziende con modello di rolling forecast riesamina le stime degli utili in meno di una settimana; nelle aziende con forecast trimestrale questa percentuale scende al 63%.
• Il 14% di quelle con rolling forecast garantisce informazioni affidabili nelle previsioni annuali, contro il 12% delle altre.
• Il 42% effettua stime di fatturato e il 49% stime di utili con uno scarto di +/- 5% di precisione, contro il 38% e il 35%.
• Il 71% delle organizzazioni che adottano il rolling forecast apporta lievi modifiche giornaliere al budget e il 58% le apporta a qualsiasi report, contro il 57% e il 38% delle altre aziende.

Circa il 60% di quelle con le migliori performance usa un modello intelligente di rolling forecast. Anche solo come integrazione all’elaborazione del budget annuale.

I vantaggi del rolling forecast

I processi di pianificazione annuale e di elaborazione del budget sono noiosi e complessi.
Dunque in un clima incerto e competitivo come quello attuale, le ipotesi di partenza mutano  frequentemente.
Di conseguenza la pianificazione e il budget diventano obsoleti e fanno aumentare  il rischio di decisioni sbagliate.

Quindi è molto importante snellire la gestione e disporre di informazioni coerenti in tempo reale nei processi di Budget, Pianificazione e Forecasting.
Un modello di rolling forecast consente di ricalibrare le stime e la distribuzione delle risorse con cadenza mensile o trimestrale, in base alle esigenze del business.

Fornendo informazioni di ritorno, il modello contribuisce a migliorare il reporting.
Infatti si tratta di uno strumento molto efficace per supportare il processo decisionale in termini di:

• Distribuzione delle risorse tra dipartimenti, unità di business, ecc.
• Definizione di priorità strategiche in base a performance e risultati.

Inoltre garantisce la trasparenza dei report, non essendo legato a obiettivi finanziari temporanei e, quindi, a fattori manipolabili.

Evolvere verso un modello intelligente di rolling forecast

Per sfruttare appieno i vantaggi di questo modello finanziario ed evolvere verso un rolling forecast intelligente, il CFO può:

• affidarsi a un software CPM (Corporate Performance; Management);
• applicare le best practice di rolling forecast.

Talentia CPM snellisce i processi finanziari e li integra nel corporate performance management:

• Consolidation & Close
• Processi di Budget, Pianificazione e Forecasting

In questo modo il CFO può disporre di informazioni accurate e puntuali sui flussi di cassa e altri dati analitici e può elaborare proiezioni basate su dati affidabili al 100%.
In altre parole Talentia CPM consente di implementare un modello di rolling forecast. Per fare ciò è necessario eliminare sforzi inutili e massimizzare la capacità di generare valore per il business.