L’evoluzione verso un modello intelligente di rolling forecast

June 22, 2021

Rolling forecast Talentia Software

La funzione AFC è in grado di supportare un processo decisionale efficiente e di favorire l’adattamento al cambiamento se utilizza un modello di rolling forecast, una pianificazione finanziaria basata su scenari e l’analisi predittiva. Se a questo si aggiunge  anche la digitalizzazione dei processi, si ottiene un modello intelligente di rolling forecast.

Il rolling forecast migliora i processi di Pianificazione, Budget e Forecasting (PBF)

Un sondaggio condotto dal FSN – The Modern Finance Forum sul futuro del process automation, ha messo a confronto i processi di Pianificazione, Budget e Forecasting tra aziende con un modello di rolling forecast e aziende con forecast trimestrale. Ecco alcuni dati emersi dal confronto:

  • Il 70% delle aziende con modello di rolling forecast riesamina le stime degli utili in meno di una settimana; nelle aziende con forecast trimestrale questa percentuale scende al 63%.
  • Il 14% delle aziende con rolling forecast garantisce informazioni affidabili nelle previsioni annuali, contro il 12% delle altre.
  • Il 42% effettua stime di fatturato e il 49% stime di utili con uno scarto di +/- 5% di precisione, contro rispettivamente il 38% e il 35%.
  • Il 71% delle aziende che adottano il rolling forecast apporta lievi modifiche giornaliere al budget e il 58% le apporta a qualsiasi report, contro il 57% e il 38% delle altre aziende.

Circa il 60% delle aziende tra quelle con le migliori performance usa un modello intelligente di rolling forecast, anche solo come integrazione all’elaborazione del budget annuale.

I vantaggi del rolling forecast

I processi di pianificazione annuale e di elaborazione del budget sono noiosi e complessi. In un clima incerto e competitivo come quello attuale, le ipotesi di partenza mutano  frequentemente. Di conseguenza, la pianificazione e il budget diventano obsoleti e fanno aumentare  il rischio di decisioni sbagliate.

È quindi molto importante snellire la gestione e disporre di informazioni coerenti in tempo reale nei processi di Budget, Pianificazione e Forecasting. Un modello di rolling forecast consente di ricalibrare le stime e la distribuzione delle risorse con cadenza mensile o trimestrale, in base alle esigenze del business.

Fornendo informazioni di ritorno, il modello contribuisce a migliorare il reporting. Si tratta di uno strumento molto efficace per supportare il processo decisionale in termini di:

  • Distribuzione delle risorse tra dipartimenti, unità di business, ecc.
  • Definizione di priorità strategiche in base a performance e risultati.

Inoltre, garantisce la trasparenza dei report, non essendo legato a obiettivi finanziari temporanei e, quindi, a fattori manipolabili.

Evolvere verso un modello intelligente di rolling forecast

Per sfruttare appieno i vantaggi di questo modello finanziario ed evolvere verso un rolling forecast intelligente, il CFO può affidarsi a un software CPM (Corporate Performance Management) e applicare le best practice di rolling forecast.

Talentia CPM snellisce i processi finanziari e li integra nel corporate performance management:

  • Consolidation & Close
  • Processi di Budget, Pianificazione e Forecasting

In questo modo, il CFO può disporre di informazioni accurate e puntuali sui flussi di cassa e altri dati analitici e allo stesso tempo può elaborare proiezioni basate su dati affidabili al 100%. In altre parole, Talentia CPM consente di implementare un modello di rolling forecast, eliminando sforzi inutili e massimizzando la capacità di generare valore per il business.