Dans un environnement social et économique mouvant, les approches traditionnelles de planification financière montrent leurs limites. Pour gagner en agilité et en réactivité, il est essentiel d’adopter des modèles plus flexibles, ajustés en continu. Une étude menée par le cabinet Deloitte en 2020 révèle que 60% des entreprises jugent leur processus de planification financière trop long et trop détaillé. Découvrons ensemble les nouvelles tendances en matière de planification financière agile et leurs avantages pour les ETI.

Les limites des approches traditionnelles de planification
Traditionnellement, la planification financière est un exercice annuel, figé dans le temps. Les objectifs et les ressources sont définis en début d’année, sans réelle possibilité d’ajustement en cours de route. Cette approche manque de flexibilité et ne permet pas de s’adapter rapidement aux changements du marché ou aux imprévus. Selon une étude de KPMG de 2021, seules 14% des entreprises estiment que leur processus de planification leur permet de réagir rapidement aux changements de l’environnement.
De plus, la planification est souvent l’apanage de la direction financière, avec une implication limitée des opérationnels. Cela crée un décalage entre les prévisions financières et les réalités du terrain, nuisant à la pertinence et à l’adhésion aux objectifs fixés. Une étude d’Accenture de 2022 montre que dans 67% des entreprises, les opérationnels ne sont pas suffisamment impliqués dans le processus de planification financière agile.
Vers des modèles de planification financière agile et collaboratifs
Pour répondre à ces enjeux, de nouvelles approches de planification financière agile émergent, parmi lesquelles :
Le rolling forecast :
Plutôt qu’une prévision annuelle figée, il s’agit d’un processus glissant sur 12 à 18 mois, actualisé régulièrement. Cela permet d’ajuster les prévisions en fonction des évolutions du marché et des performances réelles de l’entreprise. Selon une étude de PWC de 2021, 54% des entreprises ont adopté ou prévoient d’adopter le rolling forecast dans les 2 ans.
La planification par scénarios :
Elle consiste à élaborer différents scénarios en fonction d’hypothèses variées (croissance du marché, évolution des coûts, etc.). Cette approche favorise l’agilité et la prise de décision éclairée, en permettant d’anticiper différentes situations. Une étude de Gartner de 2020 révèle que 70% des entreprises jugent la planification par scénarios très utile pour naviguer en période d’incertitude.
La planification collaborative :
Elle vise à impliquer étroitement les opérationnels dans le processus, en instaurant un dialogue continu avec la finance. Les échanges sont facilités par des outils digitaux permettant de partager l’information en temps réel. Selon une étude de BPM Partners de 2022, 79% des entreprises considèrent la collaboration entre finance et opérations comme un facteur clé de succès de la planification financière agile.
Les avantages de la planification financière agile pour les ETI
L’adoption de ces nouvelles approches de planification financière agile présente de nombreux avantages pour les ETI :
- Une meilleure réactivité face aux changements du marché, grâce à des prévisions actualisées en continu.
- Une allocation des ressources plus pertinente, basée sur des données fiables et des scénarios probables. Selon une étude d’IBM de 2020, les entreprises utilisant la planification par scénarios ont réduit leurs erreurs de prévision de 50%.
- Une adhésion renforcée des opérationnels aux objectifs, grâce à leur implication dans le processus. Une étude de Forrester de 2022 révèle que dans les entreprises pratiquant la planification collaborative, 88% des opérationnels jugent les objectifs réalistes et atteignables, contre seulement 43% dans les autres entreprises.
- Un pilotage de la performance facilité, avec des indicateurs adaptés et suivis en temps réel. Selon une étude de FSN de 2021, les entreprises disposant d’outils de planification intégrés ont amélioré leur visibilité sur la performance de 25% en moyenne.
Retours d’expérience et bonnes pratiques
De nombreuses ETI ont déjà opéré la bascule vers ces nouvelles approches de planification financière agile, avec des résultats positifs. Les retours d’expérience montrent que l’adoption du rolling forecast et l’implication accrue des opérationnels dans le processus de planification permettent de gagner en visibilité et en agilité. Les entreprises constatent généralement une réduction significative de leur cycle de planification et une capacité à ajuster leurs prévisions financières beaucoup plus rapidement qu’avant.
De même, la mise en place de solutions de planification collaborative améliore significativement le dialogue entre la finance et les opérations. Les entreprises qui ont franchi le pas témoignent d’une vision partagée des objectifs et des plans d’action, facilitant grandement le pilotage de la performance.
Parmi les bonnes pratiques à retenir pour une planification financière agile réussie :
- L’importance d’un sponsorship fort de la direction générale, pour impulser le changement. Selon une étude d’Accenture de 2021, dans 82% des projets de transformation de la planification réussis, la direction générale a joué un rôle moteur.
- La nécessité d’accompagner les équipes, via des formations et une conduite du changement adaptée. Une étude de McKinsey de 2020 montre que les entreprises investissant dans la montée en compétences de leurs équipes ont 2,4 fois plus de chances de réussir leur transformation.
- L’intérêt de s’appuyer sur des solutions digitales éprouvées, comme celles proposées par Talentia Software, pour automatiser les processus et favoriser la collaboration. Selon une étude de Gartner de 2022, les entreprises utilisant des solutions de planification cloud ont un taux d’adoption par les utilisateurs 3 fois supérieur aux autres.
Conclusion
En adoptant des approches de planification financière agiles et collaboratives, les ETI se donnent les moyens de piloter leur performance de façon plus efficace et réactive. C’est un levier clé pour saisir les opportunités de croissance et assurer leur compétitivité dans un environnement complexe. Les chiffres le prouvent : selon une étude de BPM Partners de 2021, les entreprises ayant modernisé leur processus de planification ont vu leur chiffre d’affaires progresser de 15% en moyenne.
Les solutions de Talentia permettent d’ancrer ces nouvelles approches dans le quotidien des entreprises. Grâce à l’automatisation des processus, au partage d’information facilité et aux fonctionnalités de simulation, elles aident les ETI à gagner en agilité et en performance.
Foire aux questions
Quels sont les principaux défis d’une démarche de planification financière agile ?
Les principaux défis sont le changement de culture d’entreprise, l’adhésion des équipes, la fiabilité des données et le choix des bons outils. C’est un projet d’envergure qui nécessite un sponsorship fort de la direction et un accompagnement sur la durée. Selon une étude de Deloitte de 2021, 60% des entreprises citent la conduite du changement comme le principal défi de leur projet de transformation de la planification.
Combien de temps faut-il pour mettre en place ce type d’approche ?
Cela dépend de la maturité de l’entreprise et de l’ampleur du projet. Il faut généralement compter plusieurs mois, voire plus d’un an pour les projets les plus complexes. Une approche par étapes est souvent recommandée, pour sécuriser les bénéfices au fur et à mesure. Une étude de KPMG de 2020 montre que 45% des entreprises déploient leur projet de planification agile en moins de 6 mois, 30% entre 6 et 12 mois, et 25% en plus d’un an.
Quels sont les critères de choix d’une solution de planification financière agile ?
Les principaux critères sont la couverture fonctionnelle (planification, budgétisation, reporting…), la facilité d’utilisation, la capacité à automatiser les processus et à fiabiliser les données, l’évolutivité de la solution et son adéquation avec les systèmes existants. L’accompagnement proposé par l’éditeur est également clé. Selon une étude de Gartner de 2021, les 3 premiers critères de choix sont la facilité d’utilisation (cité par 62% des entreprises), l’intégration avec les systèmes existants (59%) et la flexibilité de la solution (54%).
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