Naviguer dans le tableau de flux de trésorerie pour plus de clarté financière

Qu’est-ce que le tableau de flux de trésorerie ?

Les états consolidés des flux de trésorerie sont des résultats agrégés préparés à partir des états financiers consolidés. En incluant des informations sur les sociétés associées et filiales, ainsi que sur les coentreprises, ils rendent compte de la performance financière globale d’une entreprise. Par conséquent, le tableau de flux de trésorerie fournit des informations cruciales sur la capacité d’une entreprise à générer suffisamment de trésorerie pour répondre aux besoins opérationnels quotidiens.

États de flux de trésorerie et visibilité financière

Le tableau de flux de trésorerie consolidé présente des informations comptables dans un seul état, représentant les entrées et sorties de trésorerie totales de l’ensemble de l’entreprise. Ainsi, cette vue unique est plus efficace que l’examen de chaque état de flux de trésorerie séparément. Cela améliore la visibilité financière en rendant les informations financières clés de l’entreprise facilement accessibles à ses dirigeants financiers, leur permettant d’estimer avec précision les performances futures.

Le tableau de flux de trésorerie : avantages et défis

Le tableau de flux de trésorerie fournit des informations précises et à jour qui contribue à une prise de décision améliorée et basée sur les données. Voici quelques avantages supplémentaires :

• Le document des états consolidés des flux de trésorerie offre une perspective holistique qui permet une meilleure planification stratégique et l’identification de domaines potentiels d’amélioration.
• Il simplifie l’analyse pour les directeurs financiers et les contrôleurs, leur permettant de comparer et de regrouper les états de flux de trésorerie des filiales.
• Le rapport peut être consulté dans n’importe quelle devise, permettant d’obtenir des chiffres spécifiques pour analyser les transactions sous-jacentes.
• Étant donné qu’il n’est pas préparé à partir des entités individuelles, aucune élimination n’est nécessaire.
• Il suit les entrées et sorties de trésorerie de l’entreprise.

Cependant, le processus implique certains défis et considérations liés à des aspects tels que la normalisation et la centralisation, les volumes de données, les transactions en devises multiples, les processus manuels ou des facteurs externes tels que l’évolution des exigences en matière de déclaration. La bonne nouvelle est que ces problèmes peuvent être résolus en choisissant le bon logiciel de prévision des flux de trésorerie, capable de recueillir des données auprès de plusieurs sources pour les combiner en des états précis.

Mise en œuvre du tableau de flux de trésorerie consolidé

Pour créer des états consolidés des flux de trésorerie précis, il est conseillé de mettre en œuvre une solution logicielle de gestion de trésorerie flexible et conviviale, offrant ce qui suit :

• Une plateforme unique pour gérer les opérations comptables et financières.
• Adapté pour relever les défis stratégiques et multidimensionnels des entreprises décentralisées.
• Mise à disposition d’une vue précise et à jour pour une meilleure prévision.
• Intégration des fonctions de gestion de trésorerie : prévision, virements de compte à compte, rapprochement des devises, gestion de compte courant, etc.
• Automatisation et rationalisation des processus complexes et des tâches chronophages telles que les processus manuels.
• Fonctions de gestion réglementaire, y compris la capacité à évoluer et à répondre aux normes comptables actuelles.

Si vous souhaitez améliorer la visibilité et le contrôle de votre position de trésorerie, Talentia propose une solution modulaire de gestion des flux de trésorerie adaptée aux besoins de toute entreprise.