Evolucionar hacia un modelo de rolling forecast inteligente

June 7, 2021

rolling forecast

Cuando el Departamento Financiero utiliza un modelo de rolling forecast (planificación financiera basada en escenarios y análisis predictivo), apoya más eficientemente la toma de decisiones. Asimismo, facilita una adaptación ágil al cambio. Si además sumamos a este modelo la digitalización del Departamento, se transformará en un modelo de rolling forecast inteligente. 

Mejora el proceso PBF (Planning, Budgeting and Forecasting)

Una encuesta de FSN – The Modern Finance Forum sobre el futuro de la automatización, compara el desempeño del proceso de Planificación, Elaboración de Presupuestos y Forecasting en empresas con un modelo de rolling forecast respecto a las que realizan un forecasting trimestral clásicoAlgunos de los datos comparativos son los siguientes: 

  • El 70% de las empresas que utilizan el rolling forecast revisan la previsión de beneficios en menos de una semana, mientras que solo el 63% de las que utilizan un modelo clásico de forecast pueden hacerlo.  
  • El 14% frente al 12%, aseguran una información confiable en sus previsiones anuales. 
  • El 42% hacen previsiones de ingresos y el 49%, de beneficios, con una precisión +/ – 5%. Frente al 38% y el 35%, respectivamente. 
  • El 71% pueden introducir pequeños cambios diarios en el presupuesto y el 58%, en cualquier informe. Frente al 57% y el 38%, respectivamente. 

Aproximadamente el 60% de las empresas con mejor desempeño están utilizando un modelo de rolling forecast inteligente. Al menos, como complemento al proceso presupuestario anual. 

Beneficios del rolling forecast

El proceso de planificación y presupuestación anual es tedioso y complejo. En el entorno volátil y competitivo actual, las hipótesis utilizadas cambian frecuentemente. Por tanto, cada vez antes los presupuestos y las previsiones quedan obsoletos, aumentando las posibilidades de tomar decisiones erróneas.  

Por ello, importa mucho agilizar la gestión y contar con información consistente en tiempo real en el proceso de Budgeting, Planning & Forecasting. Un modelo de rolling forecast recalibra las previsiones y la asignación de recursos en función de lo que realmente está sucediendo en el negocio en ese momento.  

Al retroalimentarse, el modelo ayuda a mejorar el reporting. Por ello, es una herramienta muy efectiva para apoyar la toma de decisiones sobre: 

  • La asignación de recursos a los departamentos, unidades de negocio, etc. 
  • Las prioridades estratégicas según su desempeño y rendimiento.  

Además, aporta transparencia a la información financiera porque no se vincula a objetivos financieros temporales y, por tanto, a incentivos manipulables. 

Evolución hacia un rolling forecast inteligente

Para beneficiarse plenamente de este modelo financiero y evolucionar hacia un rolling forecast inteligente, el CFO necesita apoyarse en un software de gestión CPM (Corporate Performance Management) y aplicar las mejores prácticas de rolling forecast.  

Así, Talentia CPM agiliza la función financiera y la integra con la gestión del rendimiento corporativo: 

  • Consolidación & Cierre
  • Proceso de Budgeting, Planning & Forecasting.  

De este modo, el CFO obtiene información precisa y oportuna sobre el flujo de caja y otros análisis pero también hace proyecciones con datos 100% fiables. Es decir, permite implementar un modelo de rolling forecast eliminando ineficiencias y maximizando su capacidad de generar valor empresarial.