Informes XBRL: ¿Cómo automatizar el proceso para su elaboración?

Desde el año 2020, las sociedades cotizadas de la UE deben presentar sus informes financieros anuales en formato XHTML, además de realizar un marcado en los estados financieros consolidados según las IFRS utilizando etiquetas XBRL y la tecnología iXBRL (Inline Extensible Business Reporting Language). Pero, ¿está tu Departamento Financiero preparado para elaborar el reporting en formato XBRL de forma eficiente? ¿Aún no se ha equipado con una solución certificada integrable en el software financiero y de consolidación que permita la automatización de este proceso? ¡Sigue leyendo para entender cómo automatizar los informes XBRL con Talentia!

Recursos que ofrece ESMA para la elaboración de informes financieros XBRL

Para preparar los informes anuales con la tecnología iXBRL, la Autoridad Europea de Valores y Mercados (ESMA) ha desarrollado la Taxonomía ESEF (European Single Electronic Format). A medida que evolucionan las normas y taxonomía IFRS, en la que se basa ESEF, las Normas Técnicas Regulatorias (RTS) sobre el ESEF lo hacen también.

ESMA actualizó las normas de conformidad de la taxonomía ESEF que permiten a los desarrolladores de software XBRL determinar si un software financiero es capaz de detectar y marcar infracciones a los requisitos de ESEF en una instancia. Estas normas reflejan:

• Los requisitos contenidos en el borrador de junio de 2022 con la actualización de las RTS del ESEF para reflejar las actualizaciones de la Taxonomía IFRS.
• La actualización del Manual de informes sobre el ESEF de 2022 .

ESEF XBRL Taxonomy 2022

Además, ESMA publicó el 07 de diciembre los archivos “2022 ESEF XBRL Taxonomy” para facilitar la preparación de los proveedores y emisores de software en los estados financieros consolidados de las NIIF de 2022 con la última versión del formato ESEF. Sin embargo, solo después de la entrada en vigor de la actualización de 2022 del Reglamento ESEF, los archivos de taxonomía ESEF de 2022 y el Conformance Suite actualizado liberarán a los emisores de sus obligaciones ESEF para sus informes financieros anuales relacionados con los ejercicios que comiencen a partir del 1 de enero de 2022. Los emisores pueden utilizar los archivos de taxonomía ESEF 2021 y el paquete de conformidad proporcionado por ESMA en diciembre de 2021 para sus informes financieros anuales relacionados con los ejercicios que comiencen a partir del 1 de enero de 2022.

En el webinar “XBRL: How to produce your reports and map your accounts” organizado junto con EY (Ernst and Young) el 9 de julio de 2020, año en el que comienza a exigirse que las empresas que cotizan en mercados europeos adopten la taxonomía ESEF, tratamos los impactos clave de la adopción de esta regulación. Tienes la oportunidad de verlo aquí.

Talentia Consolidation & Close: recurso tecnológico imprescindible

El módulo Talentia iXBRL se integra completamente con el software financiero de Consolidación de Talentia que tenga o adquiera la empresa. El Consolidation Manager puede disponer así del paquete completo Talentia Consolidación y Cierre como solución certificada y segura. Ésta permite gestionar la consolidación de múltiples estándares de forma colaborativa y producir fácilmente informes XBRL en coordinación con el CFO.

La solución genera automáticamente la taxonomía XBRL o extensión de taxonomía. Con esta herramienta, los datos de los estados financieros consolidados se convierten a iXBRL de forma sencilla, realizando el etiquetado con solo un clic. Asimismo, la solución detecta los errores en el documento y simplifica las validaciones técnicas requeridas por la ESMA hasta la entrega final del documento XBRL.

Este potente software financiero permite automatizar las conciliaciones y comprobaciones de coherencia. Así como generar informes en tiempo real tanto en formato Microsoft Word ©, como en formato XBRL. Estos últimos en conformidad con los nuevos estándares regulatorios ESEF y últimas actualizaciones de la taxonomía XBRL.

El contexto actual ha incrementado la complejidad de la gestión financiera. Ahora, la elaboración de los estados financieros consolidados y la elaboración de informes XBRL son procesos necesarios que pueden añadir bastante carga al Departamento Financiero. Sin embargo, el uso del software financiero Talentia Consolidation & Close consigue eliminar esa sobrecarga al permitir:

• Acelerar y hacer más fiable el proceso de consolidación. 
• Automatizar el reporting mediante tecnología iXBRL.