Die Entwicklung hin zu einem intelligenten Rolling Forecast

Wenn die Finanzabteilung einen Rolling Forecast verwendet, dessen Finanzplanung auf verschiedene Szenarien basiert und vorausschauende Analysen verwendet, ist eine effizientere Entscheidungsfindung gegeben.

So sind agile Anpassung an Veränderungen möglich. Wenn wir zu diesem Modell auch noch die Digitalisierung der Abteilung hinzufügen, wird es zu einem intelligenten Rolling Forecast.

Rolling Forecast verbessert den PBF-Prozess (Planning, Budgeting and Forecasting)

Eine Studie von FSN – The Modern Finance Forum über die Zukunft der Automatisierung vergleicht die Leistung des Planungs-, Budgetierungs- und Prognoseprozesses in Unternehmen mit einem Rolling Forecast im Vergleich zu Unternehmen mit vierteljährlicher Prognose. Einige Vergleichsdaten zwischen den beiden Gruppen lauten wie folgt:

• 70 % gegenüber 63 % revidieren Gewinnprognosen in weniger als einer Woche.
• 14 % gegenüber 12 % sorgen für zuverlässige Informationen in ihren Jahresprognosen
• 42 % machen Umsatzprognosen und 49 % Gewinnprognosen mit einer Genauigkeit von +/- 5 %, verglichen mit 38 % bzw. 35 %.
• 71 % können täglich kleine Änderungen am Budget vornehmen. Und 58 % können täglich kleine Änderungen an einem beliebigen Bericht vornehmen, verglichen mit 57 % bzw. 38 %.

Etwa 60 % der leistungsstärksten Unternehmen verwenden ein intelligentes Rolling Forecast Modell.

Vorteile von Rolling Forecasts

Der jährliche Planungs- und Budgetierungsprozess ist langwierig und komplex. Im heutigen unbeständigen und wettbewerbsorientierten Umfeld ändern sich die zugrunde gelegten Annahmen häufig. Dies hat zur Folge, dass Planung und Budgetierung veraltet sind und die Gefahr von Fehlentscheidungen steigt.

Daher ist es sehr wichtig, das Management zu rationalisieren und konsistente Echtzeitinformationen im Budgetierungs-, Planungs- und Prognoseprozess zu haben. Ein Rolling Forecast Modell kalibriert die Prognosen und die Ressourcenzuweisung auf monatlicher oder vierteljährlicher Basis auf der Grundlage der tatsächlichen Geschäftsentwicklung.

Durch die Bereitstellung von Rückinformation hilft das Modell, die Berichterstattung zu verbessern. Daher ist es ein sehr effektives Instrument zur Unterstützung der Entscheidungsfindung:

• Zuweisung von Ressourcen an Abteilungen, Geschäftsbereiche usw.
• Strategische Prioritäten in Abhängigkeit von ihrer Leistung und ihrem Ergebnis.

Ausserdem bringt sie Transparenz in die Finanzberichterstattung, da sie nicht an zeitlich begrenzte finanzielle Ziele und damit an überschaubare Anreize gebunden ist.

Entwicklung zu einem intelligenten Rolling Forecast Modell

Um die Vorteile dieses Finanzmodells voll auszuschöpfen und sich zu einem intelligenten Rolling Forecast zu entwickeln, muss sich der CFO auf eine CPM-Management-Software (Corporate Performance Management) verlassen.

So rationalisiert Talentia CPM die Finanzfunktion und integriert sie mit dem Corporate Performance Management: 

• Konsolidierung & Abschluss
• Budgetierungs-, Planungs- und Prognosemethoden.

Auf diese Weise erhält der CFO genaue und zeitnahe Informationen über den Cashflow und andere Analysen, erstellt aber auch Prognosen mit 100 % zuverlässigen Daten.

Mit anderen Worten: Sie können ein Rolling Forecast Modell implementieren, das Aufwand und Ineffizienzen eliminiert und Ihre Fähigkeit zur Schaffung von Geschäftswert maximiert.